Controle de Preço Médio: aprenda a fazer mês a mês

Olá, Me Poupeiras! e Me Poupeiros!

No texto de hoje vou te ajudar a controlar o preço médio das ações que estão na sua carteira de investimentos e te salvar dos dias de desespero para saber o saldo que ficou no último dia do  ano. Na declaração anual sempre declaramos o valor total das ações em bens e direitos e, para isso, é preciso controlar mês a mês as compras e vendas de ações. 

Preparem suas planilhas e vamos lá!

Imagine que você tenha uma “empresa” que compra produtos para revender (ações). O fornecedor desses produtos (ações) é a Bolsa de Valores. Assim, todo valor comprado é colocado em um estoque. Nesse estoque você sempre vai colocar o quanto pagou pelo produto, mais as taxas e custos que vieram na nota do fornecedor. Essas informações sempre estão na nota de corretagem fornecida pela corretora de valores. E os produtos (ações) você precisa controlar no seu estoque, ou seja, se comprar, já adiciona no estoque. Se vender, retira a quantidade de dentro do estoque e assim segue até o último dia do ano. 

A ideia é que você controle as ações como um estoque de uma empresa mesmo. Pois, a funcionalidade é dessa maneira. Tudo que entrar vai dividir pela quantidade dentro do estoque que tem o nome de custo médio ponderado. 

Na matemática a média é somar tudo e dividir pela quantidade e sempre vai seguir dessa forma. Adicionou, soma e divide pelo o total, e assim começa a formar o preço médio da ação. 

Regras das taxas nas compras de ações

Na nota você comprou 100 ações da MPOP3, a R$15,00 cada, teve taxa de emolumentos (taxa cobrada pela B3) e ISS (impostos sobre serviços) no total de  R$2,00. O valor que irá entrar no seu estoque é de R$1.500,00 + R$2,00 totalizando R$1.502,00. Após isso você irá descobrir o preço médio da ação, R$1.502,00 dividido pela quantidade 100. 

Ficará assim: R$ 1.502,00/100 é igual a preço médio de R$15,02.

Regras das taxas na venda de ações

Quando você realiza uma venda na bolsa de valores, tem algumas taxas que são cobradas, como a taxa de liquidação, emolumentos, taxa operacional, corretagem, entre outras. Essas taxas precisam ser descontadas e não somadas como na compra. 

Por exemplo: venda de 50 ações da MPOP3 a R$25,00 cada, taxas no total de R$5,00. Valor total na venda R$1.250,00 – R$ 5,00 = R$ 1245,00. O preço médio de venda será o total das vendas menos as taxas, dividido pela quantidade vendida. R$1.245,00/50 = R$24,90. Esse valor de preço médio que você precisa confrontar com o valor da compra, para determinar se terá lucro ou prejuízo com a ação. 

“Mas Mitsuo, por que o preço médio é tão importante?”

A definição do preço médio te ajuda identificar quando tiver uma venda se tem lucro ou prejuízo com a ação. Por exemplo, você vende ações da MPOP3 por R$ 20,00 cada. O preço médio da compra é de R$15,02, para saber o lucro é necessário fazer a diferença de R$20,00 – R$15,02 = R$4,98.

Regras importantes do estoque  de ações:

• Cada ação é um estoque novo que precisa ser controlado separadamente;
• Nunca tire o valor da venda de dentro do estoque, é preciso controlar as saídas do estoque. Se você tem 100 ações e vendeu 10, sobraram 90. É assim que faz o controle;
• Corretoras diferentes, controle de estoque separados, mesmo que seja a mesma ação;
• Nunca colocar o valor atualizado de mercado, o valor que está na bolsa de valores é o valor do momento das negociações e não da compra das ações com as taxas.

Dica de ouro do signo de leão: sempre controle mês a mês, assim o saldo no final do ano ficará muito mais fácil de encontrar. As corretoras têm as posições da quantidade de ações, porém o preço médio precisa ser calculado por você. 

Ai que festa do preço médio calculado não é mesmo?

E quando tiver na nota de corretagem, compras e vendas?

As taxas na nota de corretagem sempre vem um valor para toda nota. Então será necessário ratear as taxas para as compras e para vendas. Esse rateio é feito através do montante total financeiro da nota. 

NÃO CONFUNDA COM O VALOR LÍQUIDO DAS OPERAÇÕES!

Suponhamos que  na nota de corretagem tenha as seguintes compras e vendas:

Compra  – MPOP3 R$ 105,00

Compra – MITJ3  R$ 260,00

Venda – MPOP3 R$ 50,00

total das operações: R$415,00

total de taxa na nota: R$5,00

O rateio é feito da seguinte forma:

Quanto R$105,00 representa no montante financeiro de R$ 415,00? R$105,00/R$ 415,00 = 0,2530*100= 25,30%. Assim, R$ 105,00 representa 25,30% de R$ 415,00. Essa porcentagem é aplicada sobre a taxa de 5,00. Vamos ver como fica na nota toda:

MPOP3 R$105,00 = 25,30% (do total de R$415,00)  = R$ 1,27 (R$5,00*25,30%)

MITJ3 R$260,00 = 62,65% (do total de R$415,00) = R$3,13  (R$5,00*62,65%)

MPOP3 R$50,00 = 12,05% (do total de R$415,00) = R$0,60 (R$5,00*12,05%)

total: R$415,00 e total das taxas R$5,00

Depois é só adicionar ao seu controle de estoque de ações com a taxa proporcional, MPOP R$106,27( 105,00+1,27). E na venda subtrair, MPOP R$49,40 (50,00-49,60).

Eu sei que é muito cálculo, na prática vai ficando mais fácil. 

Dica de ouro do signo de leão: sempre controle mês a mês, assim o saldo no final do ano ficará muito mais fácil de encontrar. As corretoras têm as posições da quantidade de ações, porém o preço médio precisa ser calculado por você. 

Ai que festa do preço médio calculado não é mesmo?